Калькулятор НДФЛ — налог и зарплата на руки

Как рассчитать НДФЛ по основной базе

Выберите режим и введите рубли с копейками. Годовой расчёт принимает доход до вычетов или уже определённую основную налоговую базу. В последнем случае начисление и зарплата на руки неизвестны: база может быть меньше дохода. При детских вычетах годовая сумма моделируется равными месячными поступлениями; переменные выплаты задайте отдельно по месяцам.

Это оценка введённой основной базы резидента, а не универсальная декларация по всем доходам. Итог физлица может зависеть от сведений других источников.

Ставки НДФЛ в 2026 году

Ставки и пороги основной базы берутся из подтверждённого набора правил 2026 года. В результате видна сумма, попавшая в каждый интервал. Правила других лет автоматически не предполагаются.

Для базы 3 млн ₽ налог равен 402 000 ₽: первые 2,4 млн дают 312 000 ₽, оставшиеся 600 000 ₽ — 90 000 ₽. Эффективная доля налога в этой базе — 13,4%, предельная ставка — 15%.

Как работает прогрессивная шкала

Повышенная ставка применяется к превышению порога. Калькулятор складывает точные суммы на ступенях, затем округляет совокупный налог до полного рубля. Таблица показывает промежуточный налог без произвольного округления каждой строки.

При одинаковых выплатах 250 000 ₽ в месяц первые девять месяцев совокупный налог составляет 292 500 ₽. В октябре база достигает 2,5 млн ₽, совокупный налог — 327 000 ₽, налог октябрьской выплаты — 34 500 ₽.

Зарплата до и после налога

Gross — начисленная сумма выбранного периода. Net в модели равен Gross минус рассчитанный налог выплаты. При 100 000 ₽ без вычетов и предыдущей базы налог — 13 000 ₽, на руки — 87 000 ₽.

Для выплаты в середине года укажите историю именно этого агента. Доход, налоговая база, использованные вычеты, исчисленный и удержанный налог — отдельные величины. При неизвестной истории результат прямо отмечен как оценка с нулевыми предыдущими суммами.

Обратный расчёт: сколько начислить для нужного Net

Введите желаемую сумму на руки за год или за одну выплату месяца. Калькулятор ищет минимальное допустимое начисление в копейках, при котором Net не меньше цели, и проверяет его прямым расчётом. Разницу с целью он показывает отдельно.

Из-за округления налог может вырасти сразу на рубль: при Gross 3,84 ₽ налог равен нулю, а при 3,85 ₽ — одному рублю. Поэтому Net локально уменьшается. Обратный алгоритм учитывает эти скачки и условия вычетов, а не делит любую сумму на 0,87.

Расчёт зарплаты и НДФЛ по месяцам

Введите двенадцать сумм зарплаты и премий. Каждая строка показывает поступление, вычет, изменение базы, накопленную базу и налог, налог выплаты и Net. График помогает увидеть месяцы перехода между ставками; таблица сохраняет точные суммы.

Модель предполагает одну суммарную денежную выплату в конце каждого указанного месяца. Реальные авансы, несколько выплат, перенос оплаты между годами и возвраты требуют своих дат. Месяц начисления зарплаты не заменяет месяц получения денег.

Стандартные вычеты на детей

Укажите очередность среди всех детей, год рождения, отношение к ребёнку, месяцы права, очную учёбу и инвалидность. Подтвердите обеспечение ребёнка и законные условия. Первый ребёнок даёт 1 400 ₽ в месяц, второй — 2 800 ₽, третий и последующие — 6 000 ₽. Специальные 12 000 ₽ при поддерживаемой инвалидности суммируются с очередностью, в том числе для опекуна.

Для одного первого ребёнка при выплате 100 000 ₽ и праве на вычет база — 98 600 ₽, НДФЛ — 12 818 ₽, Net — 87 182 ₽. Лимит 450 000 ₽ относится к поступлениям основной базы; равенство допускает вычет, превышение прекращает его в текущем месяце.

Почему удержание работодателя может отличаться

Агент исчисляет налог с учётом своей истории, а ФНС может располагать данными разных источников. Калькулятор не переносит чужое удержание в базу текущего агента. Известная история должна согласовываться с выбранными правилами.

Если исчисленный и удержанный налог различаются, требуется отдельная модель недоудержания, возврата или корректировки. Калькулятор объясняет этот неподдерживаемый случай и не показывает вымышленную точную зарплату. При нескольких платежах в месяц реальные даты также важны.

Что калькулятор НДФЛ не учитывает

Поддерживается обычная основная база резидента РФ. Отдельно остаются дивиденды, продажа имущества, вклады, ценные бумаги, северные надбавки и районные коэффициенты, специальные выплаты и нерезиденты с исключениями. Социальные, имущественные и личные стандартные вычеты здесь не рассчитываются.

Обычное возрастное право продолжается до конца года достижения 18 лет; очная учёба — в подтверждённые месяцы, включая год достижения 24 лет. Смена категории инвалидности при совершеннолетии и недееспособность взрослого по суду требуют отдельной проверки. Для двойного вычета подтвердите законное единственное родительство либо допустимый отказ второго родителя; один развод недостаточен.

Сохранённый расчёт хранит исходную версию правил. Публичная ссылка раскрывает суммы получателю; сохранение добровольно.

Правовые основания и дата проверки

Проверено 13.10.2026. Версия ru-ndfl-2026-v1 действует для модели 2026 года. Основа: статья 210 НК РФ, статья 218, статья 224 и статья 225.

Полные рубли определяет пункт 6 статьи 52: менее 50 копеек отбрасывается, от 50 округляется вверх. Например, точный налог 6,50 ₽ становится 7 ₽. Даты получения и агентский расчёт: статья 223 и статья 226. См. также раздел НДФЛ ФНС и стандартные вычеты ФНС.